Je overweegt om een vastgoedinvestering te doen, maar je vraagt je af of je via de vennootschap of als privépersoon gaat kopen. En hoe kan je de financiering het beste aanpakken? Een vraag die we bij Bookies.finance regelmatig krijgen van ambitieuze ondernemers. Het antwoord is genuanceerd, maar de private purchase has tax advantages in many cases that you should not ignore.

Why buying private property is often more advantageous

If you buy property as a private individual and later sell it at a profit, in Belgium you basically pay no capital gains tax - provided it is 'normal management of private assets'. In contrast, if you buy with your company, the capital gain is taxed at the corporate tax rate (25%).

There are also differences in rentals. Do you rent privately to private individuals? Then your rental income is taxed at a flat rate via the cadastral income, which is usually more advantageous than the effective tax in your company.

Een pand dat in je vennootschap zit, kan moeilijker verkocht worden. Een koper moet dan de aandelen overnemen en krijgt geen hypotheek op het pand, wat voor particulieren vaak een struikelblok is.

The hybrid approach: buying privately with company funds

The question is not always 'either-or'. After all, you can buy property privately and still use your company for financing. Here are the smartest techniques:

1. Optimise current accounts

If you have a positive current account (your company's 'debt' to you), use this amount for your purchase price or renovation costs. This is not taxable income, just your money that you take back.

2. Dividend of tussentijds dividend

A dividend or an interim dividend laat je toe om op strategische momenten geld uit je vennootschap te halen voor je vastgoedproject. Hou rekening met de roerende voorheffing!

3. The thoughtful management fee

Door je managementvergoeding structureel te verhogen en te spreiden, bouw je privévermogen op. In combinatie met een goed loon‑ en dividendbeleid versterk je je persoonlijke vermogen zodat je vastgoedfinanciering makkelijker wordt.

4. Loan from the company to private

Je kan een marktconforme lening afsluiten bij je eigen vennootschap. Documenteer de voorwaarden goed en betaal een correcte rente; die rente is voor de vennootschap een opbrengst, maar de totale kost kan lager liggen dan bij een bank, die rente is voor je company a taxable income, but often still more tax-efficient than direct purchase through the company.

5. De kracht van een IPT met wedersamenstellingskrediet

De allerbelangrijkste techniek om je vastgoed te financieren, zelfs wanneer je privé koopt, is via je Individuele Pensioentoezegging (IPT). Met een IPT spaar je als bedrijfsleider via je vennootschap een aanvullend pensioen op. Dat kapitaal kan je via een wedersamenstellingskrediet al voordien gebruiken. Een verzekeraar stelt je tot 80 à 100 % van het toekomstige eindkapitaal ter beschikking voor een vastgoedproject. Je vennootschap blijft ondertussen de premies storten. Je betaalt privé enkel de interest, die vaak fiscaal aftrekbaar is. Met de juiste verzekeraar kun je dus vandaag al investeren, terwijl je vennootschap de afbetalingen draagt.

When real estate through your company is smart

Er zijn scenario’s waarin kopen via de vennootschap wél zinvol is:

• At professional real estate that you use yourself for your activities
• Wanneer je vennootschap veel liquiditeiten heeft die je niet wil onttrekken
• At short-term projects met ontwikkelingspotentieel.
• Ook gesplitste aankopen (blote eigendom privé, vruchtgebruik in de vennootschap) kunnen interessant zijn, maar vragen een degelijke planning.

Make an informed choice

The optimal structure depends on your personal situation, your time horizon and your broader wealth strategy. We find that entrepreneurs who buy property privately but make smart use of corporate assets often combine the best of both worlds.

Want to know which approach is most beneficial for your specific situation? Schedule an optimisation meeting with a Bookies advisor. We review your current financial situation, your real estate ambitions and design a tax-smart strategy that maximises both your private and corporate wealth.

Schedule your strategy call within 48 hours →